TUGAS UNTUK KELAS XI IPS SMA 11 MAKASSAR

TUGAS SPESIAL BUAT SISWA XI IPS SMA 11 MAKASSAR

Bukti 1

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 01

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Toko Harapan 34

Jl. Perumnas Tamalate

Banyaknya uang

:

Rp           1.750.000,00

:

(satu juta tujuh ratus lima puluh ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

30 dos benang jahit/obras

50 gros kancing

200 buah resliting

1 gulung kain keras

Makassar, 4 Desember 2009

Mengetahui

Di bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Phuatta kumis

Erna

Bukti 2

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 01

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

Koperasi SMA 11 Makassar

Banyaknya uang

:

Rp           7.200.000,00

:

(tujuh juta dua ratus ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pembayaran ongkos jahit 120 stel seragam siswa @ Rp 60.000,00

Tgl 9 Desember 2009

Makassar, 9 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli Bolonk

Erna

Bukti 3

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 02

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Toko Arafah

Banyaknya uang

:

Rp         10.000.000,00

:

(sepuluh juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pelunasan hutang atas faktur bulan November

Makassar, 10 Desember 2009

Mengetahui

Di Bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Tony kurus

Erna

Bukti 4

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 02

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

Bank BRI Cabang Makassar

Banyaknya uang

:

Rp         20.000.000,00

:

(dua puluh juta rupiah)

Keterangan

:

peminjaman uang dibank tgl 12 Desember 2009 s/d 12 Desember 2012

dengan bunga 18% pertahun

Makassar, 12 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli bolonk

Erna

Bukti 5

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 03

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

PLN

Banyaknya uang

:

Rp               350.000,00

:

(Tiga ratus lima puluh ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Rekening listrik bulan November 2009

Kwitansi dari PLN terlampir

Makassar, 12 Desember 2009

Mengetahui

Di Bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Muliadi Roland

Erna

Bukti 6

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 04

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

PT. Telkom

Banyaknya uang

:

Rp               150.000,00

:

(seratus lima puluh ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Rekening telepon bulan November 2009

Kwitansi dari PT. Telkom terlampir

Makassar, 12 Desember 2009

Mengetahui

Di Bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Ahmad ( caddi )

Erna

Bukti 7

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 05

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Para karyawan

Banyaknya uang

:

Rp           3.600.000,00

:

(tiga juta enam ratus ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Upah karyawan selama 2 minggu

Makassar, 13 Desember 2009

Mengetahui

Di Bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Joko (karyawan)

Erna

Bukti 8

"Djijie Konfeksi"

Makassar, 15 Desember 2009

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

Kepada :

Ketua koperasi

SMA 11

Makassar

FAKTUR

No. 001

Bersama ini dikirimkan barang pesanan Bapak/Ibu/Saudara sebagaimana tertera di bawah ini :

No.

Nama Barang

Banyaknya

Harga satuan

Jumlah

1

Seragam Batik

200 buah

Rp                  60.000,00

Rp         12.000.000,00

2

Seragam olahraga

200 buah

Rp                  70.000,00

Rp         14.000.000,00

Jumlah

Rp         26.000.000,00

Terbilang : Dua puluh enam juta rupiah

Menyetujui

yang menerima

Bag. Pemasaran

Yang menyerahkan

Winda Prayunindiah

lindry widiastuti

rara

masdar

Bukti 9

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 03

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

Koperasi SMA 11 Makassar

Banyaknya uang

:

Rp           6.000.000,00

:

(enam juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pembayaran sebagian ongkos jahit atas faktur no.001 tgl 15/12.2009

Makassar, 16 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli bolonk

Erna

Bukti 10

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 04

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

Koperasi SMA 11 Makassar

Banyaknya uang

:

Rp           4.200.000,00

:

(empat juta dua ratus ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pembayaran sebagian ongkos jahit pakaian seragam siswa sebanyak

60 stel @ Rp 60.000,00 pada bulan November 2009

Makassar, 17 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli bolonk

Erna

Bukti 11

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 06

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Toko "Arafah"

Banyaknya uang

:

Rp         14.000.000,00

:

(empat belas juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pelunasan faktur bulan November

Makassar, 18 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Tony kurus

Erna

Bukti 12

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 05

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

BRI Cabang Makassar

Banyaknya uang

:

Rp           4.600.000,00

:

(empat juta enam ratus ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pembayaran ongkos jahit pakaian seragam karyawan sebanyak

50 stel @ Rp  92.000,00 tgl 18 Desember 2009

Makassar, 18 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli bolonk

Erna

Bukti 13

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 07

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Ny. Winda Prayunindiah

Banyaknya uang

:

Rp           2.000.000,00

:

(dua juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pengambilan Pribadi Ny. Winda Prayunindiah

Makassar, 22 Desember 2009

Mengetahui

Di Bayarkan oleh

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Winda Prayunindiah

Erna

Bukti 14

"Djijie Konfeksi"

BKM No. 06

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENERIMAAN KAS

Diterima dari

:

Koperasi SMA 11 Makassar

Banyaknya uang

:

Rp         16.000.000,00

:

(enam belas juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Pembayaran sebagian ongkos jahit pakaian seragam siawa

atas faktur No. 001

Makassar, 25 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Zulkifli bolonk

Erna

Bukti 15

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 08

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Para karyawan

Banyaknya uang

:

Rp           3.600.000,00

:

(dua juta rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Upah karyawan selama dua minggu

Makassar, 27 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

Joko karyawan

Erna

Bukti 16

"Djijie Konfeksi"

Makassar, 28 Desember 2009

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

Kepada :

Ketua koperasi

SMA 09

Makassar

FAKTUR

No. 002

Bersama ini dikirimkan barang pesanan Bapak/Ibu/Saudara sebagaimana tertera di bawah ini :

No.

Nama Barang

Banyaknya

Harga satuan

Jumlah

1

seragam siswa

150 stel

Rp                  60.000,00

Rp            9.000.000,00

Jumlah

Rp            9.000.000,00

Terbilang : Sembilan juta rupiah

Menyetujui

yang menerima

Bag. Pemasaran

Yang menyerahkan

Winda Prayunindiah

lindri widdyastuti

rara

Masdar

Bukti 17

"Djijie Konfeksi"

BKK No. 09

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI PENGELUARAN KAS

Dibayarkan kepada

:

Bagian kebersihan dan keamanan

Banyaknya uang

:

Rp               200.000,00

:

(dua ratus ribu rupiah)

Untuk Pembayaran

:

Iuran kebersihan bulan Desember 2009 Rp 100.000,00

Iuran keamanan bulan Desember 2009 Rp 100.000,00

Makassar, 30 Desember 2009

Mengetahui

Yang menerima

Bagian Kas

Winda Prayunindiah

anca ( Office Boy )

Erna

Bukti 18

"Djijie konfeksi"

Jl. Sam Ratulangi No. 101

Makassar

BUKTI MEMORIAL

Nomor        : BM 12-1

Tanggal      : 31 Desember 2009

Kepada

:

Teknisi Akuntansi

Dari

:

Accounting Supervisor

Memo

:

Buatlah ayat jurnal penyesuaian

a. Penyusutan peralatan jahit dihitung sebesar 10% tiap tahun dari

harga perolehannya. Dimana peralatan jahit dibeli pada tgl 1/9/09

b. Peralatan kantor dibeli pada bulan Agustus 2009 dengan jumlah

penyusutan sebesar 10% tiap tahun dari harga perolehannya

c. Total beban perlengkapan pada thun 2009 sebesar Rp 1.950.000,00

d. Sewa di bayar dimuka untuk masa 2 tahun dibayar pada tanggal

01/07/2008

e. Asuransi dibayar dimuka untuk masa 2 tahun dibayar pada tanggal

01/08/2008

f. Berdasarkan perhitungan besarnya total beban iklan pada tahun

2009 sebesar Rp 450.000,00

g. Gaji tiap karyawan sebesar Rp 30.000,00/hari, jumlah karyawan

10 orang dibayarkan setiap hari sabtu. Yang pada bulan Desenber

jatuh pada tanggal 13 dan 27 Desember 2009. Hari kerja karyawan

adalah setiap hari senin-sabtu. Sisa gaji bulan Desember dibayar

pada bulan Januari 2010.

h. Perusahaan memperhitungkan beban bunga yang terutang pada

bulan desember 2009

Tugas Anda adalah :

1. Catatlah transaksi tersebut ke dalam Jurnal Umum

2. Posting transaksi tersebut ke dalam buku besar

3. Buatlah neraca saldo

4. Buatlah ayat jurnal penyesuaian yang dibutuhkan

5. Susunlah kertas kerja

6. Buatlah laporan keuangan

7. Buatlah jurnal penutup

8. Buatlah neraca saldo detelah penutupan sebagai neraca awal pada

periode berikutnya

Selamat Bekerja !!! SALDO AWAL "Djijie Konveksi" 01-Des-10 No. Akun Nama Akun Debet Kredit 111 Kas  Rp        81.312.500,00 112 Piutang Jasa  Rp          4.600.000,00 113 Perlengkapan Jahit  Rp      3.100.000,00 114 Sewa Dibayar Dimuka  Rp           2.100.000,00 115 Asuransi Dibayar Dimuka  Rp      1.300.000,00 116 Iklan Dibayar Dimuka  Rp           180.000,00 121 Peralatan Jahit  Rp      24.000.000,00 122 Akum. Peny. Peralatan Jahit  Rp            600.000,00 123 Peralatan Kantor  Rp           6.000.000,00 124 Akum. Peny. Peralatan Kantor  Rp  200.000,00 211 Hutang Usaha  Rp    27.100.000,00 212 Hutang Gaji 213 Hutang Bunga 214 Hutang Bank 215 Hutang Listrik dan Telepon  Rp         500.000,00 311 Modal Ny. Winda Prayunindiah  Rp  50.000.000,00 312 Prive Ny. Winda Prayunindiah  Rp             2.500.000,00 313 Ikhtisar Rugi/Laba 411 Pendapatan Jasa  Rp  140.000.000,00 511 Beban gaji dan Upah  Rp       79.200.000,00 512 Beban Perlengkapan Jahit  Rp        1.800.000,00 513 Beban Sewa  Rp        3.300.000,00 514 Beban Asuransi  Rp         1.787.500,00 515 Beban Iklan  Rp             320.000,00 516 Beban Listrik dan Telepon  Rp         5.500.000,00 517 Beban Peny. Peralatan Jahit  Rp         600.000,00 518 Beban Peny. Peralatan Kantor  Rp         200.000,00 519 Beban lain-lain  Rp         600.000,00 520 Beban Bunga JUMLAH  Rp   218.400.000,00  Rp  218.400.000,00